Цитата: Например, я убрала пока из расходов амортизацию. В балансе они прошли, а из формы 2 и декларации я их пока убираю. Вот и получается, что бы получился баланс в балансе корректируем, не распределенную прибыль.
Убрали виртуально, а проводка Дт 20,25,26 Кт 02 осталась, следовательно она попала и в баланс и в форму 2, которую затем Вы поправили ручками, а баланс остался прежним. Если хотите, чтоб бух.отчетность сформировалась автоматически и соотносилась между собой, то делайте правильные проводки, т.е. в вашем случае не делайте их.
Я понимаю не принять в расходы списание текущих расходных материалов, тем самым сделать предположение, что они не израсходованы, а остались на складе, но вот амортизацию... вопрос Lucky очень актуален... стоит задуматься. Например, отправить часть ОС на консервацию и по этой причине не начислять амортизацию, некоторые расходы по мере возможности исходя из их экономического смысла перенести на 97 счет.
Либо нужно принять решение, что часть расходов не принимается для целей налогового учета, т.е. в БУ Дт91.02, в НУ Дт91.02 не учитываемые. Тогда Декларация прибыльная, а в Бух.отчетности в обеих формах убыток, и всему есть логическое объяснение (один минус, если Вы не малое предприятие придется делать проводки по ОНА/ОНО, через которые бухгалтерская и налоговая отчетность так же проходит проверку на сопоставимость)