Реализация в книге продаж зарегистрирована без НДС: за какие периоды подавать уточненную декларацию и книгу продаж?
Добрый день.
Опять я с НДС. ООО на ОСНО. За прошлый квартал, при реализации товара покупателю, была выдана верная УПД с НДС.
Но при формировании декларации по НДС и книги продаж она была внесена как товар необлагаемый НДС.
В связи с тем, что первичка верная - сдаём уточнёнку декларации и книги продаж за тот квартал, когда была реализация? Не затрагивая другие периода?
Опять я с НДС. ООО на ОСНО. За прошлый квартал, при реализации товара покупателю, была выдана верная УПД с НДС.
Но при формировании декларации по НДС и книги продаж она была внесена как товар необлагаемый НДС.
В связи с тем, что первичка верная - сдаём уточнёнку декларации и книги продаж за тот квартал, когда была реализация? Не затрагивая другие периода?
Comments
-
Добрый день,
Цитата: Опять я с НДС. ООО на ОСНО. За прошлый квартал, при реализации товара покупателю, была выдана верная УПД с НДС. Но при формировании декларации по НДС и книги продаж она была внесена как товар необлагаемый НДС.В связи с тем, что первичка верная - сдаём уточнёнку декларации и книги продаж за тот квартал, когда была реализация? Не затрагивая другие периода?Да, верною. Предварительно доплатите налог и пени (п. 4 ст. 81 НК, ст. 75 НК)
Налоговый период по НДС - квартал (ст. 163 НК), никакие кварталы ваша ошибка больше не затрагивает. -
Большое спасибо!
-
Рада была помочь. Удачи Вам и будьте здоровы.
