Какими проводками отразить взаиморасчеты между ООО?

Comments

• Южно-Сахалинск, добрый день.
  
  

  Цитата: ООО "А" заключило договор на оказание услуг для ООО "Б". Расчеты производятся ч/з р/счет.

  значит А оказывает услуги, т.е А - поставщик,  Б - покупатель, и следовательно, Б за эти услуги должно денег А.
  
  

  Цитата: ООО "Б" письмом попросила перечислить зарплату своему работнику (р/счет заблокирован). ООО "А" переводит эти средства.

  Вот тут мне не понятно, Б и так денег должно за услуги, а тут и еще просит. Или я чего по описанию вопроса понимаю неверно.
  
  Тем не менее, если А делает платеж по письму, то проводки
  

  Цитата: Сделала проводки у ООО "А". Д-т 76 Кр-т 51, затем 76 закрыла на 61. Сделала акт взаимозачета. Получается, что есть  доход и расход, но расход уже прошел ранее.

  Дт 76,09 Получатель по письму - Кт 51
  Дт ??? - Кт 76.09
  
  Если я верно понимаю, то счет 61 не используется еще с 2001 года.  
  Суммы выданных авансов поставщикам отражаются на счете 60.02 , соответственно суммы полученных авансов от покупателей - на счете 62.02 
  
  Если А - поставщик, то значит сумма которую перечислило Б  это аванс от покупателя, т.е счет 62.02, и этим переводом часть этого аванса вы возвращаете
  
  

  Цитата: У ООО "Б" проводки сделала Д-т 70 Кр-т 76, потом Д-т 76 Кр-т 60.

  верно.
  
  Компания А составляет акт взаимозачета, и к нему прикладывает копию платежного поручения.
• smv_mars, 
  
  Простите, ошиблась. Конечно же, счет 62. ООО "Б" тоже изредка оказывает услуги ООО "А", поэтому у них и возникает взаиморасчет.
  
  smv_mars, 
  Добрый день! Можно Вас еще раз побеспокоить. Я опять по поводу взаимозачета. Когда ООО "А" произвело оплату, то сумма оплаты попадает в книгу доходов и расходов. Когда проводим акт то опять эта же сумма становится "правильно в доход", но опять отражает и расход. Получается, что сумма по расходу проходит дважды или я что-то не так делаю. Именно в книге. Спасибо еще раз.